Оберіть, про що ви хочете дізнатись
Законодавство Актуальні питання майбутніх інвесторів Глосарій Поради інвесторам- Закон України від 05.07.2012 № 5080-VI "Про інститути спільного інвестування"
- Закон України від 11.01.2001 № 2210-III "Про захист економічної конкуренції"
- Закон України від 06.02.2018 № 2275-VIII "Про товариства з обмеженою та додатковою відповідальністю"
- Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV "Про цінні папери та фондовий ринок"
- Закон України від 30.10.1996 № 448/96-ВР "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні"
- Закон України від 17.09.2008 № 514-VI "Про акціонерні товариства"
- Закон України вiд 18.09.1991 № 1560-XII "Про інвестиційну діяльність"
- Закон України від 30.10.1996 № 448/96-ВР – "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні"
- Закон України вiд 05.04.2001 № 2374-III – "Про обіг векселів в Україні"
- Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV – "Про цінні папери та фондовий ринок"
- Закон України вiд 06.07.2012 № 5178-VI – "Про депозитарну систему України"
- Закон України вiд 11.01.2001 № 2210- III – "Про захист економічної конкуренції"
- Закон України вiд 06.12.2019 № 361-IX – "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення"
- Закон України від 06.02.2018 № 2275-VIII – "Про товариства з обмеженою та додатковою відповідальністю"
- Закон України від 17.09.2008 № 514-VI – "Про акціонерні товариства"
Торговець цінними паперами, який отримав в установленому порядку ліцензію на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів - діяльності з випуску та обігу цінних паперів - і діє на користь емітента на підставі договору з компанією з управління активами, в наданні послуг з розміщення і викупу цінних паперів інституту спільного інвестування.[див. Закон України "Про інститути спільного інвестування"]
Сформована за рахунок коштів спільного інвестування сукупність майна, корпоративних прав, майнових прав і вимог та інших активів, передбачених законами та нормативно-правовими актами Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.
Фінансовий аналіз коротко- і довгострокових результатів функціонування системи обовязкового державного пенсійного страхування, який містить прогноз фінансових потоків, оцінку фінансових зобовязань, довгостроковий прогноз стану і стабільності системи, докладний аналіз коротко- і довгострокових фінансових результатів будь-яких змін в цій системі.[див. Закон України "Про загальнообовязкове державне пенсійне страхування"]
господарське товариство, статутний капітал якого поділений на визначену кількість часток однакової номінальної вартості, корпоративні права за якими посвідчуються акціями.[див. Закон України від 17.09.2008 № 514-VI – "Про акціонерні товариства"]
Іменний цінний папір, який посвідчує майнові права його власника (акціонера), що стосуються акціонерного товариства, включаючи права на отримання частини прибутку акціонерного товариства у вигляді дивідендів та право на отримання частини майна акціонерного товариства у разі його ліквідації, право на управління акціонерним товариством, а також немайнові права, передбачені Цивільним кодексом України та законом, що регулює питання створення, діяльності та припинення акціонерних товариств.[див. Закон України "Про цінні папери та фондовий ринок"]
укладення торговцем цінними паперами договорів щодо відчуження цінних паперів та/або здійснення дій чи надання послуг, пов'язаних з таким відчуженням, у процесі емісії цих цінних паперів за дорученням, від імені та за рахунок емітента на підставі відповідного договору з емітентом.[див. Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV– "Про цінні папери та фондовий ринок"]
Звіт про фінансовий стан підприємства, який відображає на певну дату його активи, зобов'язання і власний капітал (п.3 р.I НПС)БО 1).
Вартість активів, зобов'язань і власного капіталу, які відображаються в балансі.
Обліковий запис на рахунку в цінних паперах у системі депозитарного обліку цінних паперів.[див. Закон України "Про цінні папери та фондовий ринок"]
наявний або потенційний ризик для надходжень і капіталу, який виникає через несприятливі коливання курсів іноземних валют і цін на банківські метали. Валютний ризик можна розділити на: ризик трансакції; ризик перерахунку з однієї валюти в іншу (трансляційний ризик); економічний валютний ризик.[див. Методичні вказівки з інспектування банків "Система оцінки ризиків" від 15.03.2004 № 104]
різновид опціону на покупку, який випускається емітентом і надає його власникові право на придбання простих акцій даного емітента впродовж певного періоду за певною ціною.
величина, що визначається як різниця між сумою активів інституту спільного інвестування з урахуванням їх ринкової вартості і розміром зобов'язань інституту спільного інвестування. [див. Закон України від 05.07.2012 № 5080- VI – "Про інститути спільного інвестування" ]
цінний папір, який посвідчує безумовне грошове зобов'язання векселедавця або його наказ третій особі сплатити після настання строку платежу визначену суму власнику векселя (векселедержателю).[див. Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV– "Про цінні папери та фондовий ринок"]
недиверсифікований інститут спільного інвестування закритого типу, який здійснює виключно приватне розміщення цінних паперів інституту спільного інвестування серед юридичних та фізичних осіб.[див. Закон України від 05.07.2012 № 5080- VI – "Про інститути спільного інвестування" ]
сукупність певного виду емісійних цінних паперів одного емітента, однієї номінальної вартості, які мають однакову форму випуску і міжнародний ідентифікаційний номер, та забезпечують їх власникам однакові права незалежно від часу придбання і способу їх емісії.[див. Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV– "Про цінні папери та фондовий ринок"]
сплата емітентом інвестору вартості частини чистих активів пропорційно кількості цінних паперів інституту спільного інвестування, що належать інвестору, з припиненням права власності інвестора на такі цінні папери.[див. Закон України від 05.07.2012 № 5080- VI – "Про інститути спільного інвестування" ]
розміщення цінних паперів шляхом відкритого продажу.
відчуження цінних паперів особам, коло яких наперед не визначено. Будь-яке відчуження цінних паперів з використанням публічної пропозиції вважається відкритим продажем.
різниця між сукупною вартістю активів товариства та вартістю його зобов'язань перед третіми особами.[див. Закон України від 17.09.2008 № 514-VI – "Про акціонерні товариства"]
особа, яка має право власності на цінні папери відповідно закону та/або договору управління майном.
Документ, що містить інформацію про випуск цінних паперів, оформляється емітентом після завершення емісії цінних паперів, зберігається Центральним депозитарієм цінних паперів (далі - Центральний депозитарій), а у випадках, встановлених цим Законом, - Національним банком України, та є підставою для зберігання і обліку відповідних цінних паперів та обліку зобов'язань емітента за відповідним випуском цінних паперів.[див. Закон України "Про депозитарну систему України"]
Юридична особа, статутний (складений) капітал якої поділений на частки між учасниками. Господарськими товариствами цим Законом визнаються підприємства, установи, організації, створені на засадах угоди юридичними особами і громадянами шляхом об'єднання їх майна та підприємницької діяльності з метою одержання прибутку. До господарських товариств належать: акціонерні товариства, товариства з обмеженою відповідальністю, товариства з додатковою відповідальністю, повні товариства, командитні товариства.[див. Закон України "Про господарські товариства"]
зміна номінальної вартості всіх випущених одним емітентом акцій, яка супроводжується дробленням або консолідацією акцій.
юридична особа, що утворюється та функціонує у формі акціонерного товариства або товариства з обмеженою відповідальністю і яка в установленому порядку отримала ліцензію на провадження депозитарної діяльності депозитарної установи.[див. Закон України вiд 06.07.2012 № 5178-VI – "Про депозитарну систему України"]
діяльність професійних учасників депозитарної системи України та Національного банку України щодо надання послуг із зберігання та обліку цінних паперів, обліку і обслуговування набуття, припинення та переходу прав на цінні папери і прав за цінними паперами та обмежень прав на цінні папери на рахунках у цінних паперах депозитрних установ, емітентів, депозитаріїв-кореспондентів, осіб, які провадять клірингову діяльність, Розрахункового центру з обслуговування договорів на фінансових ринках (далі - Розрахунковий центр), депонентів, номінальних утримувачів, а також надання інших послуг, які відповідно до цього Закону мають право надавати професійні учасники депозитарної системи України.[див. Закон України вiд 06.07.2012 № 5178-VI – "Про депозитарну систему України""]
система отримання, накопичення, зберігання, захисту, використання і розповсюдження адміністративної інформації (даних) про фінансову установу.
документ, що засвідчує право та/або зобов'язання придбати чи продати у майбутньому цінні папери, матеріальні або нематеріальні активи, а також кошти на визначених ним умовах.[див. Податковий кодекс України № 2755-VI від 02.12.2010]
«метод помякшення ризику шляхом розпилювання вкладень і обмеження впливу чинника ризику за рахунок уникнення надмірної концентрації за одним портфелем. На відміну від хеджування, передбачає пошук і обєднання портфелів, які за однакових умов приводять до різних, не обовязково прямо протилежних, результатів. Диверсифікація є методом помякшення ризику, який застосовується як щодо активних, так і щодо пасивних операцій».
платіж, що здійснюється юридичною особою, у тому числі емітентом корпоративних прав, інвестиційних сертифікатів чи інших цінних паперів на користь власника корпоративних прав, інвестиційних сертифікатів та інших цінних паперів, що засвідчують право власності інвестора на частку (пай) у майні (активах) емітента, у звязку з розподілом частини його прибутку, розрахованого за правилами бухгалтерського обліку.[див. Податковий кодекс України № 2755-VI від 02.12.2010]
різниця між номінальною вартістю цінного паперу і її ринковою вартістю (вартістю придбання), якщо ринкова вартість нижче номінальної без урахування нарахованих на час придбання відсотків.
сертифікат цінних паперів, який містить реквізити відповідного виду цінних паперів певної емісії, дані про кількість цінних паперів і засвідчує сукупність прав, наданих цими цінними паперами. Документарним цінним папером є паперовий або електронний документ, оформлений у визначеній законодавством формі, що містить найменування виду цінного папера, а також визначені закондавством реквізити.[див. Закон України вiд 06.07.2012 № 5178-VI – "Про депозитарну систему України"]
зменшення номінальної вартості акцій шляхом ділення на визначений уповноваженим органом емітента коефіцієнт. При цьому кількість акцій збільшується пропорційно коефіцієнту дроблення, а сумарна номінальна вартість акцій не змінюється.
сума перевищення надходжень, отриманих емітентом від емісії (випуску) власних акцій (інших корпоративних прав) та інвестиційних сертифікатів, над номінальною вартістю таких акцій (інших корпоративних прав) і інвестиційних сертифікатів (під час їх первинного розміщення), або над ціною зворотного викупу під час наступних розміщень інвестиційних сертифікатів та акцій інвестиційних фондів.[див. Податковий кодекс України № 2755-VI від 02.12.2010]
сукупність дій емітента що провадяться в установленій законодавством послідовності і спрямовані на розміщення емісійних цінних паперів серед їх перших власників.[див. Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV– "Про цінні папери та фондовий ринок"]
юридична особа, у тому числі Фонд гарантування вкладів фізичних осіб, Автономна Республіка Крим або міська рада, а також держава в особі уповноважених нею органів державної влади чи міжнародна фінансова організація, які від свого імені розміщують емісійні цінні папери та беруть на себе зобов'язання за ними перед їх власниками.[див. Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV– "Про цінні папери та фондовий ринок"]
ставка відсотка, яка визначається діленням суми річного відсотка і дисконту (або різниці річного відсотка і премії) на середню величину собівартості інвестиції (або зобовязання) і вартості її погашення.
сукупність записів про інститути спільного інвестування, які місять інформацію, визначену нормативно- правовими актами Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку. [див. Закон України від 05.07.2012 № 5080- VI – "Про інститути спільного інвестування" ]
борговий цінний папір, який засвідчує безумовне право його власника на отримання від боржника виконання за основним зобов'язанням, за умови, що воно підлягає виконанню в грошовій формі, а у разі невиконання основного зобов'язання - право обернути стягнення на предмет іпотеки. Застава оформлюється, якщо її випуск передбачений іпотечним договором.
це спосіб забезпечення зобов'язань, якщо інше не встановлено законом. В силу застави кредитор (заставодержатель) має право в разі невиконання боржником (заставодавцем) забезпеченого заставою зобов'язання одержати задоволення з вартості заставленого майна переважно перед іншими кредиторами.[див. Закон України від 02.10.1992 № 2654-XII – "Про заставу"]
можливість здійснювати вирішальний вплив на управління та/або діяльність юридичної особи шляхом прямого та/ або опосередкованого володіння однією особою самостійно або разом з іншими особами часткою в юридичній особі, що відповідає еквіваленту 50 чи більше відсотків статутного капіталу та/або голосів юридичної особи, або незалежно від формального володіння можливість здійснювати такий вплив на основі угоди чи будь-яким іншим чином.[див. Закон України від 12.07.2001 № 2664-III – "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг"]
переведення цінних паперів, випущених в документарній формі, в бездокументарну форму шляхом депонування сертифікатів в сховищах зберігача цінних паперів і/ або депозитарію з метою забезпечення подальшого їх обігу у вигляді облікових записів на рахунках зберігача цінних паперів і/або депозитарію.[див. Закон України "Про цінні папери та фондовий ринок"]
заборгованість підприємства, що виникла внаслідок минулих подій і погашення якої в майбутньому, як очікується, приведе до зменшення ресурсів підприємства, які втілюють в собі економічні вигоди.[див. Закон України від 16.07.1999 № 996-XIV – "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні"]
всі види майнових і інтелектуальних цінностей, які вкладаються в об'єкти підприємницької і інших видів діяльності, в результаті якої створюється прибуток (доход) або досягається соціальний ефект.
документ, який визначає основні напрями та обмеження інвестиційної діяльності інституту спільного інвестування та є невід'ємною складовою частиною регламенту інституту спільного інвестування, додатком до договору про управління активами корпоративного фонду.[див. Закон України від 05.07.2012 № 5080- VI – "Про інститути спільного інвестування" ]
цінний папір, емітентом якого є компанія з управління активами пайового інвестиційного фонду (далі - пайовий фонд) та який засвідчує право власності учасника пайового фонду на частку в пайовому фонді та право на отримання дивідендів (для закритого пайового фонду).[див. Закон України від 05.07.2012 № 5080- VI – "Про інститути спільного інвестування" ]
господарські операції, що передбачають придбання основних засобів, нематеріальних активів, корпоративних прав та/або цінних паперів в обмін на кошти або майно.[див. Податковий кодекс України № 2755-VI від 02.12.2010]
фізична або юридична особа, яка купує цінні папери від свого імені і за свій рахунок з метою отримання доходу або збільшення вартості цінних паперів або отримання відповідних прав, які надаються власникові цінних паперів відповідно до чинного законодавства.
суб'єкти інвестиційної діяльності, які ухвалюють рішення про вкладення власних, позикових і залучених майнових і інтелектуальних цінностей в об'єкти інвестування.
корпоративний або пайовий фонд..[див. Закон України від 05.07.2012 № 5080- VI – "Про інститути спільного інвестування" ]
інститут спільного інвестування належить до відкритого типу, якщо інститут (компанія з управління його активами) бере на себе зобов'язання здійснювати у будь-який час на вимогу учасників цього інституту викуп цінних паперів, емітованих таким інститутом (компанією з управління його активами).[див. Закон України від 05.07.2012 № 5080- VI – "Про інститути спільного інвестування" ]
інститут спільного інвестування належить до закритого типу, якщо інститут (компанія з управління його активами) не бере на себе зобов'язань щодо викупу цінних паперів, емітованих таким інститутом (компанією з управління його активами) до моменту його припинення.[див. Закон України від 05.07.2012 № 5080- VI – "Про інститути спільного інвестування" ]
інститут спільного інвестування належить до інтервального типу, якщо інститут (компанія з управління його активами) бере на себе зобов'язання здійснювати на вимогу учасників цього інституту викуп цінних паперів, емітованих таким інститутом (компанією з управління його активами) протягом обумовленого в проспекті емісії строку (інтервалу).[див. Закон України від 05.07.2012 № 5080- VI – "Про інститути спільного інвестування" ]
похідний фінансовий інструмент, фінансовий актив або фінансове зобов'язання, справедлива вартість яких і грошові потоки від яких, як можна очікувати, компенсуватимуть зміни справедливої вартості або потоку грошових коштів об'єкту хеджування.
державний цінний папір, що розміщується виключно на добровільних засадах серед фізичних осіб, посвідчує факт заборгованості Державного бюджету України перед власником казначейського зобов'язання України, дає власнику право на отримання грошового доходу та погашається відповідно до умов розміщення казначейських зобов'язань України. Номінальна вартість казначейських зобов'язань України може бути визначена у національній або іноземній валюті.[див. Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV– "Про цінні папери та фондовий ринок"]
господарські операції, що передбачають придбання будинків, споруд, інших об'єктів нерухомої власності, інших основних засобів і нематеріальних активів, що підлягають амортизації відповідно до норм цього Кодексу (Податковий кодекс України).[див. Податковий кодекс України № 2755-VI від 02.12.2010]
визначення зобов'язань, що підлягають виконанню за правочинами щодо цінних паперів та інших фінансових інструментів, підготовка документів (інформації) для проведення розрахунків, а також створення системи гарантій з виконання зобов'язань за правочинами щодо цінних паперів та інших фінансових інструментів.[див. Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV– "Про цінні папери та фондовий ринок"]
господарське товариство, створене відповідно до законодавства у формі акціонерного товариства або товариства з обмеженою відповідальністю, яке провадить професійну діяльність з управління активами інституційних інвесторів на підставі ліцензії, що видається Комісією.[див. Закон України від 05.07.2012 № 5080- VI – "Про інститути спільного інвестування" ]
обмін цінних паперів одного випуску на цінні папери іншого випуску цього ж емітента.[див. Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV– "Про цінні папери та фондовий ринок"]
сукупність майнових і немайнових прав акціонера - власника акцій товариства, які випливають з права власності на акції, що включають право на участь в управлінні акціонерним товариством, отримання дивідендів та активів акціонерного товариства у разі його ліквідації відповідно до закону, а також інші права та правомочності, передбачені законом чи статутними документами. [див. Закон України від 17.09.2008 № 514-VI – "Про акціонерні товариства"]
кошти, внесені засновниками корпоративного фонду, кошти та у випадках, передбачених цим Законом, інші активи, залучені від учасників інституту спільного інвестування, доходи від здійснення операцій з активами інституту спільного інвестування, доходи, нараховані за активами інституту спільного інвестування та інші доходи від діяльності інституту спільного інвестування (відсотки за позиками, орендні (лізингові) платежі, роялті тощо).[див. Закон України від 05.07.2012 № 5080- VI – "Про інститути спільного інвестування"]
а) зареєстровані (акредитовані або легалізовані) відповідно до законодавства України філії, представництва та інші відокремлені підрозділи з місцезнаходженням на території України; б) дипломатичні представництва, консульські установи та інші офіційні представництва інших держав і міжнародних організацій в Україні; в) фізичні особи, які не є резидентами України.[див. Податковий кодекс України № 2755-VI від 02.12.2010]
іноземна фінансова установа, яка зареєстрована в державі, що є членом Європейського Союзу та/або членом Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF) та є членом Міжнародної асоціації для системи з питань обслуговування цінних паперів (ISSA), відповідає встановленим Комісією (НКЦПФР) вимогам та відповідно до законодавства держави, в якій її зареєстровано, має право надавати своїм клієнтам послуги з обліку цінних паперів та реєстрації переходу права власності на цінні папери, у тому числі в інших державах на підставі відповідних договорів з іноземними фінансовими установами.[див. Закон України вiд 06.07.2012 № 5178-VI – "Про депозитарну систему України"]
вчинення правочинів, пов'язаних з переходом прав на цінні папери і прав за цінними паперами, крім договорів, що укладаються у процесі емісії, при викупі цінних паперів їх емітентом та купівлі-продажу емітентом викуплених цінних паперів..[див. Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV– "Про цінні папери та фондовий ринок"]
цінний папір, що посвідчує внесення його першим власником коштів, визначає відносини позики між власником облігації та емітентом, підтверджує зобов'язання емітента повернути власникові облігації її номінальну вартість у передбачений проспектом або рішенням про емісію цінних паперів (для державних облігацій України - умовами їх розміщення) строк та виплатити доход за облігацією, якщо інше не передбачено проспектом або рішенням про емісію цінних паперів (для державних облігацій України - умовами їх розміщення).[див. Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV– "Про цінні папери та фондовий ринок"]
стандартний документ, який засвідчує право придбати (продати) цінні папери (товари, засоби) на певних умовах в майбутньому, з фіксацією ціни на час укладання такого опціону або на час такого придбання за рішенням сторін контракту.
господарські операції, що передбачають купівлю цінних паперів, деривативів та інших фінансових активів за кошти на фондовому ринку або біржовому товарному ринку.[див. Податковий кодекс України № 2755-VI від 02.12.2010]
цінні папери, механізм випуску та обігу яких пов'язаний з правом на придбання чи продаж протягом строку, встановленого договором, цінних паперів, інших фінансових та/або товарних ресурсів.[див. Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV– "Про цінні папери та фондовий ринок"]
статутний капітал, сплачений в повному обсязі засновниками до внесення корпоративного фонду до Реєстру (Єдиний державний реєстр інститутів спільного інвестування).[див. Закон України від 05.07.2012 № 5080- VI – "Про інститути спільного інвестування"]
розміщення цінних паперів без відкритого продажу шляхом безпосередньої пропозиції цінних паперів наперед певному колу осіб.
документ, який містить інформацію про розміщення цінних паперів інституту спільного інвестування.[див. Закон України від 05.07.2012 № 5080- VI – "Про інститути спільного інвестування" ]
підприємницька діяльність з перерозподілу фінансових ресурсів за допомогою цінних паперів і організаційного, інформаційного, технічного, консультаційного та іншого обслуговування випуску і обігу цінних паперів, яка, як правило, є винятковим або переважаючим видом діяльності.
господарські операції, що передбачають внесення коштів або майна в обмін на корпоративні права, емітовані юридичною особою при їх розміщенні такою особою.[див. Податковий кодекс України № 2755-VI від 02.12.2010]
повідомлення про відкритий продаж цінних паперів, зроблене в засобах масової інформації або іншим чином і звернене до невизначеної кількості осіб.
переказ цінних паперів та/або переказ/списання/ зарахування прав на цінні папери та прав за цінними паперами, що здійснюється в порядку, встановленому законом.[див. Закон України вiд 06.07.2012 № 5178-VI – "Про депозитарну систему України"]
документ, який визначає порядок, строки, умови та особливості діяльності інституту спільного інвестування.[див. Закон України від 05.07.2012 № 5080- VI – "Про інститути спільного інвестування"]
а) юридичні особи та їх відокремлені особи, які утворені та провадять свою діяльність відповідно до законодавства України з місцезнаходженням як на її території, так і за її межами; б) дипломатичні представництва, консульські установи та інші офіційні представництва України за кордоном, які мають дипломатичні привілеї та імунітет; в) фізична особа - резидент - фізична особа, яка має місце проживання в Україні.[див. Податковий кодекс України № 2755-VI від 02.12.2010]
господарські операції, що передбачають здійснення капітальних або фінансових інвестицій за рахунок прибутку, отриманого від інвестиційних операцій.[див. Податковий кодекс України № 2755-VI від 02.12.2010]
сфера діяльності учасників ринків фінансових послуг з метою надання та споживання певних фінансових послуг. До ринків фінансових послуг належать професійні послуги на ринках банківських послуг, страхових послуг, інвестиційних послуг, операцій з цінними паперами та інших видах ринків, що забезпечують обіг фінансових активів.[див. Закон України від 12.07.2001 № 2664-III – "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг"]
цінні папери інституту спільного інвестування, придбані інвесторами під час розміщення.
відчуження цінних паперів у процесі їх емісії у порядку, встановленому законодавством, та з урахуванням положень проспекту.[див. Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV– "Про цінні папери та фондовий ринок"]
неприбуткове об'єднання учасників фондового ринку, що провадять професійну діяльність на фондовому ринку з торгівлі цінними паперами, управління активами інституційних інвесторів, депозитарну діяльність, крім депозитаріїв, утворене відповідно до критеріїв та вимог, установлених Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку.[див. Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV– "Про цінні папери та фондовий ринок"]
Національний банк України, професійні учасники депозитарної системи України, депозитарії-кореспонденти, фондові біржі, клірингові установи, Розрахунковий центр, емітенти, торговці цінними паперами, компанії з управління активами, депоненти, номінальні утримувачі.[див. Закон України вiд 06.07.2012 № 5178-VI – "Про депозитарну систему України"]
особи, які відповідно до закону мають право надавати фінансові послуги на території України; особи, які провадять діяльність з надання посередницьких послуг на ринках фінансових послуг; обєднання фінансових установ, включені до реєстру саморегулівних організацій, що ведеться органами, які здійснюють державне регулювання ринків фінансових послуг; клієнти. Законами з питань регулювання окремих ринків фінансових послуг можуть визначатися інші учасники ринків фінансових послуг.[див. Закон України від 12.07.2001 № 2664-III – "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг"]
емітенти (у тому числі іноземні) або особи, що видали неемісійні цінні папери, інвестори в цінні папери, інституційні інвестори, професійні учасники фондового ринку, об'єднання професійних учасників фондового ринку, у тому числі саморегулівні організації професійних учасників фондового ринку.[див. Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV– "Про цінні папери та фондовий ринок"]
господарська операція, яка передбачає придбання корпоративних прав, цінних паперів, деривативів і інших фінансових інструментів. Фінансові інвестиції діляться на прямі і портфельні.
регульований (організаційно оформлений) фондовий ринок, що функціонує постійно на підставі відповідної ліцензії, виданої Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку в установленому нею порядку, і забезпечує проведення регулярних торгів цінними паперами та іншими фінансовими інструментами за встановленими правилами, а також організовує централізоване укладання і виконання договорів щодо цінних паперів та інших фінансових інструментів.[див. Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV– "Про цінні папери та фондовий ринок"]
цивільно-правовий договір, за яким продавець зобов'язується у майбутньому в установлений строк передати базовий актив у власність покупця на визначених умовах, а покупець зобов'язується прийняти в установлений строк базовий актив і сплатити за нього ціну, визначену таким договором. Форвардний контракт виконується шляхом постачання базового активу та його оплати коштами або проведення між сторонами контракту грошових розрахунків без постачання базового активу.[див. Податковий кодекс України № 2755-VI від 02.12.2010]
стандартний документ, який засвідчує зобов'язання придбати (продати) цінні папери, товари або кошти у визначений час та на визначених умовах у майбутньому, з фіксацією цін на момент виконання зобов'язань сторонами контракту.[див. Рішення НКЦПФР " 884 від 04.08.2009 "Про затвердження Положення про порядок реєстрації змін до правил фондової біржі щодо запровадження в обіг на фондовій біржі деривативів" ]
документ установленої форми з відповідними реквізитами, що посвідчує грошове або інше майнове право, визначає взаємовідносини емітента цінного папера (особи, яка видала цінний папір) і особи, що має права на цінний папір, та передбачає виконання зобов'язань за таким цінним папером, а також можливість передачі прав на цінний папір та прав за цінним папером іншим особам.[див. Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV– "Про цінні папери та фондовий ринок"]
акції корпоративного фонду або інвестиційні сертифікати пайового фонду.[див. Закон України від 05.07.2012 № 5080- VI – "Про інститути спільного інвестування" ]
величина, що визначається як різниця між сумою активів інституту спільного інвестування з урахуванням їх ринкової вартості і розміром зобов'язань інституту спільного інвестування.[див. Закон України від 05.07.2012 № 5080- VI – "Про інститути спільного інвестування" ]
У роботі з інвестиційними фондами існують свої правила та свої типові помилки, які роблять інвестори через незнання головних принципів інвестування та відсутність досвіду роботи з цінними паперами. На фондовому ринку такі помилки можуть дуже дорого коштувати.
Спираючись на досвід роботи Компанії з управління активами "ТАСК-ІНВЕСТ" та міжнародну практику інвестування хотілось би дати кілька порад, які допоможуть вам впевненіше робити кроки на шляху до своєї інвестиційної мети.